Há dois tipos de plano de previdência
no Brasil. A aberta e a fechada. A
aberta, pode ser contratada por qualquer
pessoa, enquanto a fechada é destinada
a grupos, como funcionários
de uma empresa, por exemplo.
Abaixo, as principais características
de cada uma delas:
Fechada - É destinada aos profissionais
ligados a empresas, sindicatos ou entidades
de classe. Em linhas gerais, o trabalhador
contribui com uma parte mensal do salário
e a empresa banca o restante, valor
que normalmente é dividido em
partes iguais. Outras empresas, essas
mais raras, bancam
toda a contribuição.
Uma vantagem imediata é a possibilidade
de se deduzir 12% da renda bruta na
declaração anual do Imposto
de Renda. Estima-se que as empresas
de previdência complementar possuam
cerca de 126 mil participantes que
já desfrutam de benefícios
de previdência do setor.
Aberta - É oferecida por seguradoras
ou por bancos. Um dos principais benefícios
dos planos abertos é a sua liquidez,
já que os depósitos podem
ser sacados a cada dois meses. O número
total de participantes de planos abertos é estimado
em 5 milhões de pessoas.
Os especialistas recomendam que
a sua renda ao final do período
produtivo seja de pelo menos 70% da
renda atual. Isso levando-se em conta
que os filhos já estarão
crescidos, a casa própria estará quitada,
e outros gastos consideráveis
do período produtivo da vida
já não se façam
mais necessários.
PGBL
O PGBL (Plano Gerador de Benefício
Livre) é mais vantajoso para
aqueles que fazem a declaração
do imposto de renda pelo formulário
completo.
O resgate pode ser feito no prazo de
60 dias de duas formas: de uma única
vez, ou transformado em parcelas mensais.
Também pode ser abatido até 12%
da renda bruta anual do Imposto de
Renda. É comercializado por
seguradoras.
Com o PGBL, o dinheiro é colocado
em um fundo de investimento
exclusivo, administrado por uma empresa
especializada na gestão de recursos
de terceiros e é fiscalizado
pelo Banco Central.
Uma de suas principais vantagens
está na
possibilidade de se optar, já quando
da adesão ao plano, pela idade
de quando se começará a
receber o rendimento investido.
Essa renda poderá ser recebida
em uma única parcela ou então
em quantias mensais. Também
há a possibilidade de se contribuir
com quantias variáveis, podendo
se fazer um aporte maior quando houver
disponibilidade para tal. O valor acumulado
pelo participante também pode
ser sacado há qualquer momento.
VGBL
O VGBL, ou Vida Gerador de Benefício
Livre, é aconselhável
para aqueles que não têm
renda tributável, já que
não é dedutível
do Imposto de Renda, ainda que seja
necessário o pagamento de IR
sobre o ganho de capital.
O primeiro resgate pode ser feito em
prazo que varia de dois meses a dois
anos. A partir do segundo ano, também
pode ser feita a cada dois meses.
É comercializado por seguradoras.